今天是:

市淇滨中学2018至2019年预算执行 及其他财务收支情况审计结果

时间:2021年06月06日 来源:鹤壁市审计局阅读:

鹤壁市审计局审计结果公告

(二〇二六日公告)

2021年第1

市淇滨中学2018至2019年预算执行

及其他财务收支情况审计结果

根据《中华人民共和国审计法》第十九条和第二十六条的规定,鹤壁市审计局20201016日至1113日,对鹤壁市淇滨中学(以下简称“市淇滨中学”)20182019年预算执行及其他财务收支情况进行了审现将审计结果公告如下:

一、市淇滨中学2018至2019年预算执行基本情况

市淇滨中学是市教育体育局直属学校,预算全供事业单位。截至20191231日,市淇滨中学资产总计1717.95万元,负债总计125.04万元,净资产合计1592.91元。2018年初财政补助结转236.55万元,20182019年市淇滨中学收入合计5491.9万元,支出合计5577.71万截至20191231日,结余150.74万元。

二、审计评价意见

审计结果表明市淇滨中学预算执行基本规范,会计处理基本符合相关的会计准则和会计制度,财务收支基本遵守了有关财经法规。审计中发现,市淇滨中学存在采购图书未履行政府采购手续、固定资产账实不符、往来账长期挂账等方面的问题,需要下一步采取措施予以改进和规范

三、审计发现的主要问题

(一)采购图书24.34万元未履行政府采购手续。

(二)固定资产账实不符。

(三)钢制宣传牌、教学楼屋顶维修工程合同签订滞后。

(四)超标准报销差旅费0.17万元。

(五)往来账长期挂账。截至20191231日,市淇滨中学其他应收款余额84.66万元,其他应付款余额180.18万

四、审计处理情况

针对上述预算执行审计发现的问题,市审计局已依法出具审计报告,并提出了处理意见和整改建议。要求市淇滨中学在今后政府采购或招投标过程中,严格执行相关法律规定,做到应招标尽招标及时盘点清查固定资产,严格执行每年盘点清查一次的规定,确保固定资产账实相符严格执行政府采购相关法律规定,在发出中标通知书后及时签订合同严格执行差旅费管理办法,严把原始凭证审核关,严禁超额报销费用;严格按照有关规定及时清理、结算单位的往来款,对遗留问题进行逐一落实,并作出妥善的处理

五、审计发现问题的整改情况

市淇滨中学高度重视审计发现的问题,及时召开审计整改专题会议,制定整改方案,明确整改时限,建立长效机制。截至目前,制定完善单位采购、入库管理制度和责任追究制度,履行相关手续办理;对固定资产进行清查、盘点,并进行相应的报批处理,做到账实相符;相关人员退还了超额报销款项,财务人员严把财务报销审核关;成立清收小组,制定相关政策,清理应收应付款项,并按规定及时报财政部门申请核销处理。

主办/承办:鹤壁市人民政府办公室 地址:鹤壁市九州路中段

网站标识码:4106000005 豫ICP备05010383号 豫公网安备 41061102000156号